Mesurer l’importance de l’enjeu de l'AMI
- Les techniques, l'ampleur et les conséquences économiques du blanchiment.
- Le financement du terrorisme et les embargos financiers.
- Les personnes politiquement exposées (PPE) et la corruption.
- Fraude fiscale et places financières sensibles : focus FATCA versus CRS.
- Le rôle des établissements bancaires et financiers dans la lutte contre le blanchiment.
Travaux pratiques
Étude des principaux scandales : cas Panama Papers, cas Lafarge/Daesh, cas BNP Paribas, cas UBS, cas Google.
Appliquer le cadre légal national et international
- Les actions de l’ACPR et de la cellule de renseignements financiers.
- Les directives européennes et les 5e et 6e directives AML
- Les principaux textes luxembourgeois en vigueur et les professions concernées.
- Les infractions primaires et l'infraction de blanchiment.
Travaux pratiques
Formalisation d'un référentiel d’obligations et d'une synthèse des transpositions pratiques dans les processus d'une entreprise.
Améliorez votre connaissance client (KYC)
- Le principe Know Your Customer (KYC).
- Les clients et types d'opérations à surveiller.
- Les obligations de vigilance simplifiée et renforcée.
- L'exécution des mesures de vigilance par des tiers.
- Les bonnes pratiques dans le cadre du questionnement client.
Travaux pratiques
Cartographier les principaux paradis fiscaux, identifier les techniques de fraude et d'évasion fiscale et analyser un montage financier "suspect".
Contribuer à un dispositif de lutte contre le blanchiment
- La détection et la surveillance : les indicateurs d'alerte.
- La coopération avec les autorités et les principaux reportings internes AML en interne et en externe.
- Les déclarations d'un soupçon initiales, réglementaires et rectificatives.
- L’obligation du secret professionnel et les mesures restrictives.
- Les dispositifs de conservation et de traçabilité.
Travaux pratiques
Mise en place d’une procédure de contrôle. Exemple : cas d’une ouverture de compte.
1j
- 7h00 
